LA TESORERÍA EN EL PLAN FINANCIERO

Hoy en día las Finanzas dentro de las empresas hay que saber cuidar los flujos de efectivo de las mismas; ya que el no tener bien identificados los COSTOS FIJOS y VARIABLES, pues imagínense los INGRESOS nunca alcanzaran  para llegar a optimizar dichos recursos económicos, materiales y humanos que ostentan los entes económicos en el mundo.

Por eso el CICLO VIRTUOSO DE LAS FINANZAS es saber CONTROLAR su TESORERÍA, y así  llegar a ser rentables lo entes económicos, no importando sus ciclos: Productivos y de Servicios. Por que? Si se cuentan con los controles básicos de TESORERÍA  para la toma de de decisiones, entonces los entes económicos sufrirán menos descalabro en su devenir competitivo globalizado.

Si se sabe que los empréstitos de los Grupos Financieros y de algunos otros intermediarios  hoy en día son altos, pues señores financieros vean que otras alternativas de apoyos económicos existen ( porque si los Hay, y únicamente es el de buscarlos dependiendo del giro empresarial al que se dediquen ); ya que la función del Financiero es el de obtener recursos económicos “lícitos “, frescos para el buen funcionamiento de la empresa sin llegar a en dudarlas, y para ello existen razones financieras que nos dan la pauta para vigilar¡ que tan bien o mal está el ente económico.   Y claro aunado a que  hay que cumplir con la parte fiscal, ya que las finanzas y lo fiscal van de  la mano.  Y todo se puede lograr con eficiencia, siempre y cuando nos apeguemos a las NIF las cuales hoy en día todo ente económico nacional debe de respetar, ya que con dichos conocimientos se tiene una visión mas clara de cómo optimizar a los entes económicos nacionales y hacerle frente a la localización, que tal parece a muchos les da escalofrió, y cuando no debiera hacer así al contrario es el reto de la gente triunfadora.

Tesorería. El tesorero es la persona encargada de controlar el efectivo, tomar de decisiones y formular los planes para aplicaciones de capital, obtención de recursos, dirección de actividades de créditos y cobranza, manejo de la cartera de inversiones.

Controlaría. El contralor es el que realiza por lo común las actividades contables relativas a impuestos, presupuestos, auditoria interna, procesamiento de datos y estadísticas, contabilidad financiera y de costos, etc.

1.3   El ejecutivo de finanzas.

Ubicación del ejecutivo en la estructura de la empresa.

El ejecutivo de finanzas tiene como objetivos lograr la liquidez, es decir, conseguir los fondos necesarios para afrontar las obligaciones y lograr rentabilidad, es decir, obtener ganancias manejando el dinero. Por lo tanto deberá ejecutar funciones para el cumplimiento de esos objetivos.

El ejecutivo de finanzas se encuentra en el departamento de “Dirección de Contabilidad y Finanzas” (Dependiendo del tipo de Empresa al que esta unido)